Нужен ли дополнительный лист к книге покупок при неверном распределении сумм входящего НДС?

Question

Добрый день!
Мы ООО на ОСНО, ведем раздельный учет НДС, есть операции не облагаемые НДС, в том числе - выдача займов. Декларацию по НДС за 3 квартал 2016 г. сдали, налог заплатили. Сейчас нашла ошибку по распределению НДС сумм входящего налога общехозяйственных нужд. В пропорции не был учтен доход по процентам на займы.
Поскольку сумма НДС идет в стоимости, вычет завышен, следовательно надо сдать учточненку. У меня следующий вопрос: нужно ли оформлять дополнительный лист к книге покупок или не имеет значения в чем ошибка, при исправлении книги покупок?
Спасибо!

User 1 · Answer

Здравствуйте! Не понял как "сумма НДС идет в стоимости" Не знаю особенностей Вашей УП. Чем оформляется распределение НДС справкой или счет-фактурой? Отвечаю на последний вопрос - если обнаружено завышение вычета НДС, то следует оформить исправительную счет-фактуру, которую отразить в доп.листе к книге покупок за 3 кв.2016г., оплатить недоимку, пени, сдать уточненную декларацию

User 2 · Answer

Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.

User 3 · Answer

Цитата:VladLit, добрый день! Сумма НДС при распределении, да в стоимости. Оформляется распределение документом "Распределение НДС косвенных расходов", 1 с 8.2. Значит никаких исключений нет, не важно в чем ошибка. Есть ошибка, в уточненке должен быть доп лист, я правильно поняла? Хорошо,  а аннулировать прежнюю нужно, или при формировании новой книги покупок просто поставить галку, что это доп. лист? Извините, в 1с не работаем

User 4 · Answer

VladLit, Ок, спасибо, задам вопрос в другой теме😀

Нужен ли дополнительный лист к книге покупок при неверном распределении сумм входящего НДС?

Comments