Ошибочно был принят НДС к вычету в 2019 году: как исправить?

Comments

• Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Добрый день,
  

  Цитата: Ошибочно оприходовала товар и приняла ндс к вычету по нему в 2019г.В 2020 ошибку обнаружила сделала датой обнаружения сторно поступления. НДС отнесла на 91.02 с минусом. Теперь сумма ндс висит по 19.03 дебету. Наверное что-то все же не так ?

  Вы должны подать уточненную декларацию за тот налоговый период 2019 года, в котором приняли лишний НДС к вычету (п. 1 ст. 81 НК).
  
  Вам надо сделать датой обнаружения ошибки Корректировку поступления - Исправление собственной ошибки - отразить во всех разделах учета. В этом случае отсторнируется приход и создастся доп. лист к книге покупок 2019года и создадите уточненную деклларацию. До подачи уточненки доплатите налог и пени (п. 4 ст. 81 НК, ст. 75 НК)
• Цитата: Вам надо сделать датой обнаружения ошибки Корректировку поступления - Исправление собственной ошибки - отразить во всех разделах учета. В этом случае отсторнируется приход и создастся доп. лист к книге покупок 2019года и создадите уточненную деклларацию. До подачи уточненки доплатите налог и пени (п. 4 ст. 81 НК, ст. 75 НК)

  Дополню к словам Марины. Вы приняли к вычету проводкой Д 68 К 19 Сейчас будет проводка (Корректировка поступления) Д 68 К 19 красным. А в вашем сторно зачем то 91 счет.
• И еще: все ваши сторно удалите.
• geomech, спасибо. А то, что мы баланс уже сдали ? Не повлечет это изменений по бухгалтерскому учету за прошлый год ? А для чего нужна тогда операция "Сторно документа" ? В каком случае ее применять ?
• Цитата: А то, что мы баланс уже сдали ? Не повлечет это изменений по бухгалтерскому учету за прошлый год ?
• Важный бух, у меня так получилось
• Цитата: Важный бух, у меня так получилось

  Похоже на правду. Там еще вкладка НДС тоже пришлите скрин
• Важный бух, Исправила все же этим годом. По ОСВ прикладываю карточку тоже все закрылось.
  
  По ОСВ по 19.03 . Доп лист к книге покупок с минусом по 15 и 16 колонке создался. Вот как оказывается нужно было делать. А я в том году такими сторно все прошлые ошибки исправляла. Получается они нигде не попадут в доп листы....
  
  и переживаю, по бух учету ничего не нарушиться ?
  
  По товару что-то нарушилось. Прикладываю карточку.